ルーマニア¶
設定¶
ルーマニアローカライゼーションの全機能を入手するには、以下のモジュールを インストール して下さい。
名称 |
技術名 |
説明 |
|---|---|---|
ルーマニア - 会計 |
|
Default 会計ローカライゼーションパッケージ. |
ルーマニア SAF-T エクスポート |
|
SAF-T フォーマットで D.406 申告 を生成するモジュール。 |
D.406 申告¶
2023年1月1日以降、ルーマニアで税務登録され た企業は、ルーマニア税務当局に会計データを月次ま たは四半期ごとにD.406申告書として報告しなければな りません。
Odooはこの申告データをSAF-T XMLフォーマットでエクスポートするために必要な全てを提供し、ルーマニア税務局が提供するソフトウェアを使って検証済の申告データに署名することができます。
注釈
現在、Odooは月次/四半期D.406申告書(仕訳帳、請求書、仕入先請求書、支払を含む)の作成のみをサポートしています。年間申告(資産を含む)とオンデマンド申告(在庫を含む)はまだサポートされていません。
設定¶
会社¶
管理設定 --> 一般設定 の 会社 セクションで、 情報を更新 をクリックし、会社の 国、 都市、 電話番号 を入力します。
貴社の CUI 番号または CIF 番号(外国企業の場合)を 会社ID フィールドに、接頭辞
ROを付けずに入力して下さい(例：18547290)。会社がルーマニアで VAT登録 されている場合、 登録番号`フィールドの番号を、接頭辞 `RO を含めて記入して下さい(例:
RO18547290)。会社がルーマニアでVAT登録されて いない 場合は、** 登録番号 フィールドに記入する必要はありません。連絡先 アプリを開き、会社を検索します。貴社のプロフィールを開き、会計 タブで 明細を追加 をクリックし、銀行口座番号 を追加します。プロフィールの 名前 の上に 会社 が設定されていることを確認して下さい。
連絡先 アプリで、少なくとも1人の 連絡担当者 があなたの会社にリンクされている必要があります。連絡担当者 がリンクされていない場合は、 新規 をクリックして新規作成し、 個人 に設定し、 会社名 フィールドで会社を選択して下さい。
勘定科目表¶
ルーマニア税務局に受理されるファイルを作成するには、勘定科目表が以下のような公式の勘定科目表から逸脱していないことが必要です:
民間企業用の勘定科目表 (PlanConturiBalSocCom) は、ルーマニア語ローカライゼーションの会社を作成する際にデフォルトでインストールされます。または
IFRS (PlanConturiIFRS) に準じた企業用の勘定科目がインストールされます。
管理設定 --> 会計 の ルーマニアローカライゼーション セクションで、 税会計ベース を設定して、会社が使用している会計規則と勘定科目表を反映させます。
参考
顧客と仕入先¶
連絡先 アプリで請求書、顧客請求書、仕入先請求書、支払に表示される各取引先の 国、都市、郵便番号 を記入して下さい。
取引先が企業の場合、法人番号 フィールドにVAT番号(国のプレフィクスを含む)を記入する必要があります。取引先がルーマニアに本社を置く企業の場合、代わりにCUI番号 ('RO' プレフィクスなし)を 法人番号 フィールドに記入することができます。
税¶
使用する各税に ルーマニアSAF-T税タイプ (3桁の数字) と ルーマニア SAF-T 税コード (6桁の数字) を指定する必要があります。これはOdooのデフォルトで存在する税に対して既に行われています。これを行うには にアクセスし、変更したい税金を選択して 高度なオプション タブをクリックし、税タイプ と 税コード フィールドに入力します。
注釈
税タイプ と 税コード は、ルーマニア税務局が D.406申告 用に定義したコードです。これらは、申告の手引きとして公表されているエクセルのスプレッドシートに記載されており、以下で見ることができます: ルーマニア税務局ウェブサイト.
参考
プロダクト¶
商品取引のタイプによっては、ルーマニアの法律で義務付けられている Intrastatコード (Cod NC) をプロダクトに設定する必要があります:
取引のインポート/エクスポート
VAT軽減税率が適用される食品プロダクトの取得/供給
域内報告の対象となる地域内移動
現地のリバースVATチャージ(Cod NCによる)の対象となる取得/供給
Cod NCに基づき物品税が決定される課税対象プロダクトとの取引
非サービスプロダクトで Intrastatコードが指定されていない場合、デフォルトコード '0' が使用されます。
:guilabel:``Intrastat コード` を設定するには、 でプロダクトを選択し、 会計 タブで 商品コード を設定します。
仕入先請求書¶
その他情報`タブの :guilabel:`自己請求 (RO) チェックボックスは、仕入先の請求書が自社の請求書 (例えば、仕入先から受取った顧客請求書がない場合に自分で発行した請求書) の場合にチェックする必要があります。
申告を生成¶
データをエクスポート¶
D.406申告用にXMLファイルをエクスポートするには、 および SAF-T をクリックします。
その後、ルーマニア税務当局の検証済ソフトウェアである DUKIntegrator を使用して、XMLファイルを検証し、署名することができます。
レポートに署名する¶
`ルーマニア税務局のウェブサイト <https://www.anaf.ro/anaf/internet/ANAF/despre_anaf/strategii_anaf/proiecte_digitalizare/saf_t/>`_にある検証ソフトウェア DUKIntegrator をダウンロードしてインストールして下さい。
XMLを生成したら、'DUKIntegrator'を開き、今生成したファイルを開いて下さい。
Validare + creare PDF をクリックして、あなたのレポートを含む 未署名 PDFを作成するか、 Validare + creare PDF semnat であなたのレポートを含む 署名済 PDFを作成します。
DUKIntegrator 検証済データがエラーや不整合を検出した場合、エラーを説明するファイルが生成されます。この場合、ルーマニア税務局に報告書を提出する前に、データの不整合を修正する必要があります。